Rechnungen und Rechnungskorrekturen
Permalink Rechnungen
Wie bereits im Bereich „Gutscheinprodukt anlegen“ erwähnt, erhalten Wertgutscheine automatisch den Steuerstatus „Keine“, da beim Verkauf dieser Gutscheine keine unmittelbare Besteuerung erfolgt. Die Besteuerung wird erst zum Zeitpunkt der Einlösung des Gutscheins vorgenommen, wenn also tatsächlich eine Lieferung oder sonstige Leistung erbracht wird.
Wir empfehlen dir dringend, im Vorfeld Rücksprache mit deinem Steuerberater zu halten, um die korrekte steuerliche Behandlung in deinem konkreten Fall sicherzustellen.
Beispielhafte Rechnungsstellung beim Kauf eines Wertgutscheins
Der Wertgutschein wird ohne Steuer verkauft:
Beispielhafte Rechnungsstellung bei Einlösung eines Wertgutscheins
Wenn also ein Gutschein im Shop ohne Steuern verkauft wird, so muss die Steuer dann bei der Einlösung des Gutscheins voll abgeführt werden. Eine entsprechende Rechnung würde in etwa so aussehen:
Hinweis zur Buchhaltungssoftware
Da im Fall eines Kaufes mit Wertgutscheinen die Steuer voll abgeführt wird, ist eine automatische Übermittlung an Buchhaltungsprogramme wie Lexware Office oder sevdesk ggf. nur eingeschränkt möglich. Wenn du z. B. unsere Schnittstellen nutzt, musst du solche Bestellungen ggf. manuell in deiner Buchhaltungssoftware anpassen. Besprich die Vorgehensweise bitte mit deinem Steuerberater.
Beispiel zur Unterscheidung eines Kaufs mit einem Gutschein, welcher kein Wertgutschein ist
Hier wird mit einem normalen WooCommerce-Gutschein in deinem Onlineshop eingekauft, bei diesem enthält die Bestellung dann auch verminderte MwSt., was bei Wertgutscheinen, wie oben beschrieben eben nicht der Fall ist:
Permalink Rechnungskorrekturen bei Bestellungen mit eingelösten Wertgutscheinen
Möchtest du Bestellungen erstatten oder korrigieren, bei welchen Wertgutscheine eingelöst wurden, musst du verschiedene Dinge beachten.
Der Wertgutschein ist fest in Bestellung vorhanden, der Wert kann weder verändert werden, noch kann der Gutschein aus der Bestellung gelöscht werden.
Wenn du die Rückerstattung ausführst, beachte unseren Hinweis:
Bitte beachten, dass nur der tatsächlich bezahlte Betrag nach Abzug des Gutscheins erstattet werden kann. Dieser muss manuell eingetragen werden. Bei dieser Bestellung wurde ein Wertgutschein verwendet, nach Erstattung muss dem Kunden ggf. wieder ein neuer Gutschein über POS-Gutscheine erstellt werden.
Es kann also nur der tatsächlich gezahlte Betrag, welcher im Feld „Verfügbarer Rückerstattungsbetrag“ ersichtlich ist erstattet werden, du musst die Positionen entsprechend um diesen Wert verringern, siehe folgendes Beispiel:
So sieht die Bestellung nach Erstattung nun aus:
Die Rückerstattungs-PDF sieht wie folgt aus:
Der Gutschein ist auf dieser noch ersichtlich, kann jedoch nicht automatisch erstattet oder reaktiviert werden. Du musst dem Kunden über die Höhe des eingelösten Gutscheinwertes nun wieder manuell einen Gutschein über POS-Gutscheine erstellen und senden.
Beachte ebenfalls, dass die Steuer nun in deiner Buchhaltungssoftware ggf. gegengerechnet werden muss.